一、引言
随着我国金融市场的快速发展，贷款和信用卡已成为人们生活中不可或缺的金融工具。逾期还款现象也日益严重，给金融机构带来了较大的风险。为了对逾期贷款实有效管理，金融机构采用了逾期五级分类标准。本文将对逾期贷款五级分类标准及种类实详细阐述。
二、逾期贷款五级分类标准
1. 正常
正常类贷款是指借款人遵循合同预约准时还款不存在逾期还款情况的贷款。此类贷款风险较低，金融机构对此类客户信用评级较高。
2. 关注
关注类贷款是指借款人虽然未发生逾期还款，但存在潜在风险，可能引发未来逾期还款的贷款。例如，借款人收入不稳定、债务负担较重等。
3. 次级
次级类贷款是指借款人已经发生逾期还款，但逾期时间较短，未达到可疑类贷款标准的贷款。此类贷款存在一定的风险，金融机构应加强对借款人的监控。
4. 可疑
可疑类贷款是指借款人逾期时间较长贷款金额较大，存在无法按期还款的风险。此类贷款风险较高，金融机构应对借款人实行重点关注。
5. 损失
损失类贷款是指借款人长期未履行还款义务金融机构对其贷款金额无法回收。此类贷款已成为金融机构的损失需计提坏账准备。
三、逾期贷款种类
1. 个人逾期贷款
个人逾期贷款是指借款人为个人，逾期未还的贷款。依据借款用途和贷款性质，个人逾期贷款可分为以下几种：
（1）消费贷款：用于购买房屋、汽车、家电等消费品的贷款。
（2）经营贷款：用于个人经营活动的贷款。
（3）教育贷款：用于支付学费、生活费等教育费用的贷款。
（4）信用卡逾期还款：信用卡持卡人未准时还款，形成逾期欠款。
2. 企业逾期贷款
企业逾期贷款是指借款人为企业，逾期未还的贷款。企业逾期贷款可分为以下几种：
（1）流动资金贷款：用于企业日常经营活动的贷款。
（2）固定资产贷款：用于企业购买、建造固定资产的贷款。
（3）项目贷款：用于企业投资项目的贷款。
四、逾期贷款四级分类
四级分类是对贷款本金的分类。假使客户欠息，只能说有不良记录。在合同中协定缴息日或长日未有缴息的，应加收复息。假若按或按月收息的以下为四级分类：
1. 未逾期：客户依照合同预约准时支付利息。
2. 逾期1-30天：客户逾期支付利息，但未超过30天。
3. 逾期31-90天：客户逾期支付利息超过30天但未超过90天。
4. 逾期超过90天：客户逾期支付利息，超过90天。
五、呆账的定义及应对
呆账是指无论是个人还是企业借款人长期不履行还款义务银行对其贷款金额无法回收。此类情况下，银行将借款金额计提为损失。呆账的应对方法如下：
1. 内部核销：银行对无法回收的贷款实行内部核销计入损失。
2. 转让：银行将呆账贷款转让给第三方减低损失。
3. 法律诉讼：银行通过法律途径追讨呆账贷款。
六、结论
逾期贷款五级分类标准是金融机构对贷款风险实有效管理的必不可少手。通过对逾期贷款实行分类，金融机构可以及时识别风险，采用相应措，减少损失。在当前金融市场环境下，逾期贷款风险不容忽视，金融机构应加强对逾期贷款的管理，保障金融市场的稳定发展。
精彩评论
张亮
2024-09-02
简猫
2024-09-02
李春静
2024-09-02
真知灼见
2024-09-02