逾期贷款偏离度计算方法及监管请求
一、引言
在金融行业中不良贷款是评价金融机构信贷资产安全状况的要紧指标之一。逾期贷款偏离度作为量金融机构五级分类准确度的要紧工具对揭示银行贷款风险具有关键作用。本文将详细介绍逾期贷款偏离度的计算方法及监管须要,帮助读者更好地理解这一概念。
二、逾期贷款偏离度计算方法
1. 逾期贷款偏离度定义
逾期贷款偏离度是指逾期贷款与不良贷款的偏离程度,具体表现为贷款的账面分类与真实分类的偏差程度。
2. 计算公式
(1)逾期90天以上贷款偏离度
逾期90天以上贷款偏离度=逾期90天以上贷款余额÷不良贷款余额
(2)逾期60天以上贷款偏离度
逾期60天以上贷款偏离度=逾期60天以上贷款余额÷不良贷款余额
3. 计算方法说明
(1)逾期90天以上贷款偏离度反映的是金融机构五级分类中,逾期90天以上贷款与不良贷款的比例关系。
(2)逾期60天以上贷款偏离度反映的是金融机构五级分类中,逾期60天以上贷款与不良贷款的比例关系。
(3)偏离度一般超过5%即为不正常表示金融机构在五级分类中存在较大的误差。
三、监管请求
1. 监管部门需求
我国银保监会等监管部门对金融机构的逾期贷款偏离度有明确的监管请求。例如,去年底,银保监会陕西监管局需求各法人银行于2018年年底之前将存量逾期90天以上贷款全部计入不良;今年1月,银保监会上海监管局也公开表示,将加强对金融机构逾期贷款偏离度的监管。
2. 监管请求的具体内容
(1)金融机构需要定期计算逾期贷款偏离度,并及时报告监管部门。
(2)监管部门对金融机构的逾期贷款偏离度实行监测对偏离度超过阈值的金融机构请求其报告起因及采纳的整改措。
(3)金融机构需要制定内部贷款政策,对逾期贷款偏离度实行控制。
四、案例分析
以平安银表现例,该行严格按监管须要实五级分类,其中逾期60天以上贷款偏离度为0.85(逾期60天以上贷款偏离度=逾期60天以上贷款余额÷不良贷款余额),较年初下降0.07。这表明平安银行在五级分类方面取得了较好的成果逾期贷款偏离度得到了有效控制。
五、结论
逾期贷款偏离度是量金融机构五级分类准确度的要紧指标,对揭示银行贷款风险具有必不可少意义。监管部门对逾期贷款偏离度有明确的监管需求,金融机构需要严格行。通过加强对逾期贷款偏离度的计算和监管,有助于金融机构更好地识别和控制贷款风险,保障信贷资产安全。
(完)
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